Что это такое?

Это предопределённая цепочка правил mangle PREROUTING.

Зачем это нужно?

Для обработки всех входящих пакетов (как локальных, так и транзитных). Применяется до nat PREROUTING и до маршрутизации.

Как это настроить?

Так же, как и все цепочки iptables.